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English

Inputs

Calculation

Liquidity gaps arise when internal financed cost entities can't be covered with current cashflows. Internal financed cashflows are intrenal internal Opex, Capex, Reserves and Transaction Expenditures as well as Taxes. Therefore a liquidity gap arise when the sales aren't sufficient to cover the internal financed cost entities.

Cashflow statement

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titleThe liquidity cap is calculated as follows:

Liquidity gap = Cashflow to Equity - Equity - Shareholder Loan

German

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Liquiditätslücke
Liquiditätslücke

Inputs

Berechnung

Liquiditätslücken entstehen, wenn intern finanzierte Kostenpositionen nicht durch laufenden Cashflows gedeckt werden können. Zu den intern finanzierten Cashflows gehören intern finanzierte Betriebskosten, Investitionskosten, Reserven und Transaktionskosten sowie Steuerzahlungen. Eine Liquiditätslücke entsteht somit, wenn die Erlöse nicht ausreichen um die intern finanzierten Kostenpositionen zu decken.

Cashflow statement

Expand
titleDie Liquiditätslücke berechnet sich folgendermassen:

Liquiditätslücke = Cashflow to Equity - Eigenkapital - Gesellschafterdarlehen