In connection with Debt tranches Banks generally demand Reserve accounts. These are current blocked accounts (Balance Sheet) in the form of Debt Service Reserve Account (DSRA), Decommissioning Reserves or Restoration Reserves. The reserve accounts binds the required Cashflow (Cashflow statement) and unlocks it later (End).

Input FieldDescriptionUnitPresetting

Name

Reserve account nameFree text"Account" + Index

Driver

The following drivers are available:

 

SelectionFix

Look Ahead Period (Driver = Next Debt Service)

The Look Ahead Period contains all periods (in months since necessity) for the Next Debt Service calculation (Debt Tranches), if the driver is Debt Service orientated. For Example: "50% of next year Debt Service", which means Driver = "Debt Service", Value = "50%", Look Ahead Period = "12 months"; similar: Value = "100%", Look Ahead Period = "6 months" if the bank defines "Debt Service of the upcoming 6 months"

Month0

Value

Input of a value proper to the selected driver.

Value in combination with driver0

Start

Start date of the Reserve account necessity defined through a Date Choice Box. For example: "first time at transaction", that is Transaction + 0 months.

Date Choice BoxTransaction + 0 Months

End

End date of the Reserve account necessity defined through a Date Choice Box. For example: "Necessity till Project End", that is Project End + 0 months.

Date Choice Box Project End + 0 Months

Financing Mode

SelectionInternal

Interest

Annualized interest rate (nominal) which is executed on closing balance of the previous period (this means after change of the previous period respective before change of the actual period). The interest charge is defined by the Method of Payment allocation (Interest).


Percent nominal per year 

Method of Payment (Interest)

Method of Payment allocationNone

In Verbindung mit Fremdkapital Tranchen bestehen Banken in der Regel auf Reservekonten. Es handelt sich dabei um aktivseitige "Sperrkonten" (Balance Sheet) in der Form von Schuldendienstreserven (DSRA), Rückbaureserven oder Instandsetzungsreserven. Die Reservekonten binden den dafür benötigten Cashflow (Cashflow Rechnung) und geben diesen später (Ende) wieder frei.

InputfeldBeschreibungEinheitVoreinstellung

Name

Name der zu untersuchenden Reservekontoeinheit.Freitext"Account" + Index

Treiber

Folgender Treiber stehen zur Verfügung:

 

AuswahlFest

Vorschaufenster (Treiber = Schuldendienst)

Das Vorschaufenster enthält die Perioden (in Monaten ab der Bedarfsrechnung) für die Schuldendienst-Berechnung (Fremdkapital Tranchen), falls der Driver sich am Schuldendienst orientiert. Beispiel: "50% des nächstjährigen Schuldendienstes", d.h. Treiber = "Schuldendienst", Wert = "50%", Vorschaufenster = "12 Monate"; ähnlich hierzu Wert = "100%", Vorschaufenster "6 Monate", falls die Bank definiert "Jeweils Schuldendienst der nächsten 6 Monate"Monate0

Wert

Werteingabe für den Auszahlungsbetrag in Verbindung mit dem Treiber.

Zahl in Verbindung mit Treiber0

Start

Das Startdatum für den Reservekontobedarf wird mit Hilfe eines Datum Auswahlfelds gesetzt. Beispielsweise: "Bedarf ab Transaktion", d.h. Transaktion + 0 Monate.Date Choice BoxTransaktion + 0 Monate

Ende

Das Enddatum für den Reservekontobedarf wird mit Hilfe eines Datum Auswahlfelds gesetzt. Beispielsweise: "Bedarf bis Projektende", d.h. Projektende + 0 Monate.Date Choice BoxProjektende + 0 Monate

Finanzierungsmodus

AuswahlIntern

Zins

Annualisierter Zins (nominal) welcher jeweils auf den Endbestand der Vorperiode Anwendung findet (d.h. jeweils nach Veränderung der Vorperiode bzw. vor Veränderung der aktuellen Periode). Die Belastung von Zinsen orientiert sich gemäss Zuteilung Zahlungsmodalitäten (Zins).

Prozent nominal pro Jahr 

Zahlungsmodalitäten (Zins)

Zuweisung ZahlungsmodalitätenKeine